С какой целью в отмывании преступных доходов могут использоваться операторы сотовой связи?
a. для проведения теневых расчетов и возможного транзита денежных средств между физическими лицами путем пополнения баланса одних лиц за счет баланса другого абонента
b. для обналичивания денежных средств со счетов компаний путем списания с корпоративных карт юридических лиц на лицевые счета абонентов сотовой связи, последующего возврата средств на банковские карты физических лиц после написания заявления о расторжении договоров абонентского обслуживания и снятия указанными физическими лицами наличных средств со своих банковских карт
c. все вышеперечисленное
Правильный ответ:
c. все вышеперечисленное
Операторы сотовой связи могут использоваться в схемах отмывания преступных доходов для различных целей, включая:
проведение теневых расчетов и транзита денежных средств через пополнение балансов абонентов (вариант a);
обналичивание средств через корпоративные счета и последующий вывод денег на банковские карты физических лиц (вариант b).
Таким образом, оба варианта (a и b) описывают возможные схемы использования операторов сотовой связи в отмывании преступных доходов.
С какой целью в отмывании преступных доходов могут использоваться виртуальные активы?
a. для расчетов при осуществлении преступной деятельности или в качестве оплаты за участие в преступной деятельности
b. для расчетов преступниками при приобретении на преступные доходы недвижимого и движимого имущества, объектов роскоши и др. за рубежом
c. для сокрытия владения
d. как средства перемещения («расслоения»)
Правильный ответ: d. как средства перемещения («расслоения»).
Виртуальные активы (например, криптовалюты) часто используются в отмывании преступных доходов для перемещения средств между различными счетами, платформами или юрисдикциями. Это помогает «расслоить» деньги, то есть усложнить отслеживание их происхождения и конечного назначения. Виртуальные активы могут быть конвертированы в другие формы, переведены через границы или обменены на другие активы, что делает их удобным инструментом для сокрытия преступных доходов.
Остальные варианты (a, b, c) также могут быть связаны с использованием виртуальных активов, но они не являются основной целью их применения в процессе отмывания денег. Основная цель — это именно перемещение и сокрытие происхождения средств.
С какой целью в отмывании преступных доходов могут использоваться отдельные продукты и услуги страхового сектора?
a. вывод денежных средств за рубеж с использованием платежей по договорам перестрахования
b. интеграция преступного дохода в приобретение страховых продуктов
c. вывод денежных средств на счета иных лиц путем заключения договора инвестиционного страхования в пользу третьего лица (выгодоприобретателя)
d. все вышеперечисленное
Правильный ответ: d. все вышеперечисленное.
Объяснение:
Отмывание преступных доходов может использовать страховой сектор для различных целей, включая:
- a. вывод денежных средств за рубеж с использованием платежей по договорам перестрахования — это позволяет скрыть происхождение средств, переводя их через сложные цепочки перестрахования.
- b. интеграция преступного дохода в приобретение страховых продуктов — преступные средства могут быть "легализованы" через покупку страховых полисов, которые впоследствии можно использовать для получения выплат.
- c. вывод денежных средств на счета иных лиц путем заключения договора инвестиционного страхования в пользу третьего лица (выгодоприобретателя) — это позволяет переводить средства на счета третьих лиц, скрывая их истинное происхождение.
Таким образом, все перечисленные способы могут быть использованы для отмывания преступных доходов через страховой сектор.
К какому уровню риска использования в целях ОД отнесены сделки по приобретению драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий?
a. повышенный
b. умеренный
c. низкий
d. нет правильного ответа
Правильный ответ: a. повышенный
Сделки по приобретению драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий относятся к повышенному уровню риска использования в целях отмывания денег (ОД) и финансирования терроризма (ФТ). Это связано с тем, что такие активы могут быть использованы для сокрытия происхождения средств, их транспортировки или конвертации в другие формы собственности.
Выберите виды расчетов с высоким уровнем риска:
a. переводы под видом оплаты товаров и работ
b. переводы по исполнительным документам, полученным по фиктивным основаниям
c. переводы под видом оплаты услуг или займов
d. переводы между счетами физических лиц
e. переводы средств в качестве/под видом оплаты уступки права требования
f. верно a, c
g. верно a, d
h. верно a, c, d
Правильный ответ: h. верно a, c, d
Обоснование:
- a. Переводы под видом оплаты товаров и работ — высокий уровень риска, так как такие операции могут использоваться для отмывания денег или финансирования незаконной деятельности.
- c. Переводы под видом оплаты услуг или займов — также высокий уровень риска, поскольку такие переводы могут маскировать незаконные операции.
- d. Переводы между счетами физических лиц — могут быть связаны с высоким риском, особенно если они осуществляются в больших объемах или без четкого обоснования.
Остальные варианты:
- b. Переводы по исполнительным документам, полученным по фиктивным основаниям — это уже мошенничество, а не просто высокий уровень риска.
- e. Переводы средств в качестве/под видом оплаты уступки права требования — могут быть рискованными, но не всегда относятся к категории высокого риска.
- f, g — не охватывают все варианты с высоким уровнем риска.
Какие уровни риска представлены в отчете НОР ОД?
а. высокий
b. средний
c. повышенный
d. низкий
e. умеренный
f. все вышеперечисленное
Правильный ответ: f. все вышеперечисленное.
В отчете НОР ОД (Национальный отчет о рисках в области обеспечения достоверности) обычно представлены различные уровни риска, включая высокий, средний, повышенный, низкий и умеренный. Таким образом, все перечисленные варианты (a, b, c, d, e) являются верными.
Какая организационно-правовая форма юридических лиц наиболее подвержена использованию в совершении предикатных преступлений и легализации доходов?
a. Публичные акционерные общества
b. Непубличные акционерные общества
c. Общества с ограниченной ответственностью
d. Потребительские кооперативы
Наиболее подверженной организационно-правовой формой юридических лиц для использования в совершении предикатных преступлений (например, отмывания денег, легализации доходов, полученных преступным путем) являются общества с ограниченной ответственностью (ООО). Это связано с рядом факторов:
- Простота регистрации и управления: ООО проще создать и управлять по сравнению с акционерными обществами, что делает их привлекательными для злоумышленников.
- Минимальные требования к отчетности: ООО имеют менее строгие требования к раскрытию информации, что облегчает сокрытие незаконной деятельности.
- Возможность использования номинальных лиц: Учредители и директора ООО могут быть номинальными, что затрудняет установление реальных бенефициаров.
- Гибкость в структуре собственности: ООО позволяют легко менять состав участников и доли в уставном капитале, что может использоваться для сокрытия истинных владельцев.
Хотя другие формы, такие как акционерные общества (публичные и непубличные), также могут использоваться для незаконных целей, ООО чаще всего ассоциируются с подобными злоупотреблениями из-за их доступности и меньшего контроля со стороны регуляторов.
Ответ: c. Общества с ограниченной ответственностью.
На химический анализ сточных вод для декларации действует
